AML 2025 - VELKÝ TAHÁK + VZORY

IDENTIFIKACE A KONTROLA KLIENTA

DALŠÍ POVINNOSTI ÚČETNÍCH

MOŽNÉ SANKCE

Na Váš email uvedený v objednávce obdržíte po úhradě faktury odkaz ke stažení všech dokumentů:

Povinnosti účetních - TAHÁK v PDF

Informace od FAÚ

Oznamovací povinnost (od 1.2. do 3.3.2025) + krátký jednoduchý návod

Doporučené dokumenty do spisu - ve Wordu, v Excelu, tak, aby jste s nimi mohli nadále pracovat

Více než 60 stran A4

Nejedná se o kurz (výuku), ale o balíček základních informací a povinností účetních z pohledu zákona AML, včetně možných sankcí při nedodržení těchto povinností. 

Upozorníme také na novou oznamovací povinnost (od 1.2. do 3.3.2025), při jejíž nesplnění hrozí nemilé sankce + postup, jak a kdy a koho oznámit. 

Balíček dokumentů ve Wordu, které Vám pomohou založit si u Vašich klientů spis, provést identifikaci klienta, kontrolu klienta a další následné kroky, včetně doporučené interní směrnice.

Vše bude zpracováno od daňových poradců. 

Finanční analytický úřad informuje:

Povinnost účetních informovat FAÚ o kontaktní osobě prostřednictvím jednotného předepsaného formuláře se uplatní až od 1. 2. 2025. Teprve od tohoto data je tedy možné ji plnit. V současné době účetní nemají povinnost FAÚ o určení kontaktní osoby informovat. V současnosti ještě NENÍ uveden nový předepsaný formulář, ale dosavadní nepovinný formulář, který z hlediska obsahových náležitostí nesplňuje požadavky nového režimu oznamování kontaktní osoby. Jeho nahrazení se předpokládá až od 1. 2. 2025.

I povinné osoby, které již v minulosti oznámily svoji kontaktní osobu jinak než prostřednictvím předepsaného formuláře, budou muset ve lhůtě od 1. 2. 2025 do 3. 3. 2025 kontaktní osobu ohlásit znovu, a to prostřednictvím předepsaného formuláře.Kontaktní osobu oznamují jen účetní, kteří jsou podnikající fyzickou osobou nebo právnickou osobou, nikoli účetní-zaměstnanci.

Institut kontaktní osoby slouží k zajištění průběžného styku (usnadnění rychlé komunikace) účetních a FAÚ.

Je tedy omylem, pokud účetní oznamuje jako kontaktní osobu své klienty.

Monika Doleželová, daňový poradce 3691

____________________________

Vzdělávání on-line s.r.o.

IČO: 11883201

Email: info@douc.info